1. 现金日记帐,excel怎么用现金日记账?
打开一个空白的Excel工作簿,将表格名称命名为月份,例如五月。在第一个单元格输入“现金日记账”和 “单位:元”,两者之间有空格。第二行输入 “出表日期:XXXX年XX月XX日”。在第三行分别输入“序号”、“日期”、“摘要”、“收入”、“支出”和“余额”。
02将第一行单元格A1到F1,合并居中。
03然后,将单元格A2到F2合并,且右对齐。
04设置好字体大小并加粗,设置好表格的行宽和列高,并显示出边框线。
05选中日期那一列,右击并选择“设置单元格格式”,修改日期格式,并点击“确定”按钮。
06接着,选中“收入”、“支出”和“余额”这三列,将单元格格式设置为“会计专用”,并点击确定,如图所示。
07在单元格F5中,输入公式“=F4+D5-E5”。
08表格设置好了,我们就可以登记现金日记账了。先输入序号,根据实际发生的业务,填好日期、摘要和金额。
2. 现金日记账和现金明细账的区别?
日记帐一般只有现金和银行。现金日记账是每天每笔现金进出的流水账。是逐日逐笔记载日清日结。明细帐是总帐的明细。明细账和总账都是可以在规定的日期内结账的一般都是月结。现金明细帐设置时间、凭证号、摘要、借方金额、贷方金额、余额等栏次。
3. 怎么填写现金日记账?
现金日记账要根据业务往来,但凡是用库存现金收付款的都要计入现金日记账。首先填写日期,然后摘要栏写清楚是什么业务,例如:交电费。
其次要填写金额,分清是收款还是付款,收款计入借方,付款计入贷方,余额在借方。
4. 应收货款记到现金日记帐里吗?
现金账就是平时的收支现金的一个记录,应收货款正确的叫应收账款,用现金收回来的记在现金账本上,借方表示现金增加,贷方表示现金减少,在记账之前手上有的现金金额写再第一行的余额处,如收到货款5万,就再第二行摘要写收到XX货款,在借方写上5万,余额=第一行余额+借方-贷方,发生第二笔付出去2万,在第三等摘要写上付XX款,在贷方写上2万,第三等余额=第二行余额+第三行借方+第三行贷方。
以此类推。
明白么,希望可以帮到你。
5. 现金日记账如何记?
收到现金记借方,付现金记贷方。
从银行取回现金,收到货款现金,归还借款收到现金:
都记入账借方。
付职工报差旅费现金,购买零星办公用品付现金,凡是付出现金都记入账贷方。
贷:现金
现金当天发生当天记账。